ფულადი სახსრები ნიშნავს ფულის შემოდინებას და ფულის გადინებას. ფულადი სახსრები ნიშნავს ფულს, რომელსაც იღებთ და ფულადი სახსრები ნიშნავს ფულს, რომელსაც ხარჯავთ. პოზიტიური ფულადი სახსრები ხდება მაშინ, როდესაც მიღებული თანხა აღემატება ხარჯებს. ეს ნიშნავს, რომ თვის ბოლოს კვლავ არის ფულადი ნამეტი ან დადებითი ფულადი ბალანსი, რომლის ინვესტიციაც შესაძლებელია. ნეგატიური ფულადი სახსრები ხდება მაშინ, როდესაც იმაზე მეტს ხარჯავთ, ვიდრე იღებთ. შედეგად, ბიზნესის ან პერსონალის ფინანსურ მდგომარეობას აქვს გადახდისუნარიანობის დაბალი დონე. ყოველთვიური ფულადი სახსრების მოძრაობა შეიძლება მნიშვნელოვნად მერყეობდეს, განსაკუთრებით იმ შემთხვევაში, თუ კომპანია ახლახან იწყებს მუშაობას, ბიზნესი გარდამავალია, ან ოჯახი, რომელსაც არ გააჩნია შემოსავლისა და ხარჯების მუდმივი წყარო, რისთვისაც ძნელია ბიუჯეტი.
ნაბიჯი
ნაწილი 1 3 -დან: კომპანიისთვის ყოველთვიური ფულადი ნაკადების გაანგარიშება
ნაბიჯი 1. მოამზადეთ ცხრილი ფულადი სახსრების მოძრაობის ამონაწერის შესადგენად
შეადგინეთ ცხრილი, რომელიც შედგება რამდენიმე სვეტისგან სათაურებით "საოპერაციო საქმიანობა", "ფინანსური საქმიანობა" და "საინვესტიციო საქმიანობა". მოამზადეთ საბანკო ოპერაციების ანგარიში ერთი თვის განმავლობაში იმ ფულადი ნაკადების პერიოდის მიხედვით, რომლის გაცნობაც გსურთ. ფულადი სახსრების მოძრაობის ანგარიშგების მომზადების მიზანია გაარკვიოს აქვს თუ არა კომპანიას დადებითი ან უარყოფითი ფულადი ბალანსი თვის ბოლოს.
- ნეგატიური ფულადი სახსრები ნიშნავს იმას, რომ კომპანია იმაზე მეტ ფულს ხარჯავს, ვიდრე იღებს.
- პოზიტიური ფულადი ნაკადები ნიშნავს, რომ კომპანია იღებს უფრო მეტ ფულს, ვიდრე ხარჯავს. ინვესტიციის მიზნით, კომპანიებმა კარგად უნდა მართონ თავიანთი ფინანსები ისე, რომ ფულადი სახსრები ყოველთვის პოზიტიური იყოს გარკვეული ოდენობით და შეიძლება გამოყენებულ იქნას ბიზნესის განვითარებისთვის.
ნაბიჯი 2. გამოთვალეთ წმინდა ფულადი ნაკადები საოპერაციო საქმიანობიდან
შეაჯამეთ შემოსავლები ან შემოსული ფული ყოველდღიური ოპერაციიდან, საქონლის მიწოდებიდან ან მომხმარებლებისთვის მომსახურების გაყიდვიდან. ასევე ჩაწერეთ კლიენტებისგან შემოსული შემოსავალი, დეპოზიტების პროცენტები და ინვესტიციების განვითარების შედეგების გადახდა.
- შემდეგი, გამოთვალეთ ფული. საოპერაციო საქმიანობის დაფინანსებისათვის გაცემული ფულადი სახსრები მოიცავს ნაღდი ანგარიშსწორებას საქონლის შესაძენად, მომწოდებლების წინაშე დავალიანების გადახდას, თანამშრომელთა ხელფასების გადახდას, გადასახადებს, ჰონორარებს, ჯარიმებს და კრედიტორებზე გაცემულ სესხებს.
- დაბოლოს, გამოაკელით თანხა გამორიცხული თანხით. ჩაწერეთ გამოკლების შედეგი სვეტში "ოპერატიული აქტივობა". თუ რიცხვი უარყოფითია, დააყენეთ „-“ან გამოიყენეთ სხვა გასაგები ნიშანი.
ნაბიჯი 3. გამოთვალეთ ფინანსური საქმიანობიდან წმინდა ფულადი ნაკადები
დაამატეთ სესხებით ან კაპიტალით დაფინანსებული ქვითრები, მათ შორის აქციების, ობლიგაციებისა და სხვა ფასიანი ქაღალდების გაყიდვიდან ნაღდი ფულის შემოდინება. ასევე დაამატეთ აქციონერთა კაპიტალის დეპოზიტებიდან მიღებული თანხები, საბანკო სესხები და ინვესტიციის მოგება ან შემოსავალი.
- ამის შემდეგ, გამოყოფილი თანხა ფინანსური საქმიანობის დასაფინანსებლად, ძირითადი ვალის გადახდის, აქციების გამოსყიდვისა და აქციონერებისთვის დივიდენდების განაწილების ჩათვლით.
- გამოაკელით შემოსული ფული გამავალი ფულიდან და ჩაწერეთ ნომერი სვეტში "ფინანსური საქმიანობა".
ნაბიჯი 4. გამოთვალეთ საინვესტიციო საქმიანობიდან წმინდა ფულადი ნაკადები
ეს ნაბიჯი კეთდება იმის დასადგენად, თუ რა თანხა მოდის ინვესტიციებზე, მაგალითად სხვა კომპანიის აქციების ან ობლიგაციების ყიდვისას. შეაჯამეთ შემოსავალი დებიტორული დავალიანებების, კომპანიის წილის ან ობლიგაციების გაყიდვებიდან, აქტივების ან ქონების გაყიდვებიდან, მაგალითად: ქარხნებისა და მანქანების გაყიდვები.
- შეაგროვეთ თანხა საინვესტიციო საქმიანობის გამო, რომელიც მოიცავს ვალის გადახდას, სესხებზე პროცენტს და აქტივების ან ქონების შესყიდვის დაფარვას, მაგალითად: გადახდა ქარხნისა და ტექნიკის შესყიდვისთვის.
- გამოაკელით შემოსული ფული გამავალი ფულიდან და ჩაწერეთ ნომერი სვეტში "საინვესტიციო საქმიანობა".
ნაბიჯი 5. დაამატეთ სამი სვეტი ფულადი სახსრების მოძრაობის ანგარიშგებაში
დაამატეთ რიცხვები ჩამოთვლილი "საოპერაციო საქმიანობა", "ფინანსური საქმიანობა" და "საინვესტიციო საქმიანობა" სვეტებში. საბოლოო შედეგი, რომელსაც მიიღებთ არის კომპანიის ფულადი სახსრები ერთი თვის განმავლობაში. თუ რიცხვი დადებითია, კომპანიას აქვს დადებითი ფულადი სახსრები, რაც ნიშნავს რომ კომპანიის შემოსავლები უფრო მეტია ვიდრე ხარჯები. თუ რიცხვი უარყოფითია, კომპანიამ დახარჯა მეტი თანხა, ვიდრე მიიღო თვის განმავლობაში.
ნაწილი 3 3 -დან: ფიზიკური პირების ყოველთვიური ფულადი ნაკადების გაანგარიშება
ნაბიჯი 1. მოამზადეთ თქვენი საბანკო ანგარიშის ოპერაციების განცხადება მოცემული თვის განმავლობაში
კომპანიის მენეჯმენტისთვის საჭიროა ყოველთვიური ფულადი სახსრების ნაკადების ანგარიშები ბიზნესის მუშაობის შესაფასებლად და გადაწყვეტილებების მისაღებად. თუმცა, ფულადი სახსრების მოძრაობის ანგარიში შეიძლება გამოყენებულ იქნას ინდივიდის ფინანსური საქმიანობის მონიტორინგისთვის, რათა გაირკვეს შემოსავლის ოდენობა და ფულის დახარჯვის ნიმუშები. როგორც წესი, პოტენციურ ინვესტორებს სჭირდებათ ფულადი სახსრების მოძრაობის ანგარიში, რათა დადგინდეს რამდენი ფულის ინვესტიციაა შესაძლებელი.
შექმენით 4 სვეტიანი ცხრილი სათაურებით: "რეგულარული შემოსავალი", "რეგულარული ხარჯები", "საშუალო არატრადიციული შემოსავალი" და "საშუალო არატრადიციული ხარჯები"
ნაბიჯი 2. გამოთვალეთ ყოველთვიური შემოსავლის ოდენობა
დაამატეთ მიღებული თანხა ერთი თვის განმავლობაში. შემოსავალი შეიძლება იყოს ხელფასიდან გადასახადის შემდეგ, საინვესტიციო შემოსავალი, დანაზოგის პროცენტი და შემწეობა, მაგალითად: ბავშვის დახმარება, სტიპენდია ან სხვა შეღავათები. შემოსავლების ზრდა არის ერთ -ერთი მიზეზი იმისა, თუ რატომ გაქვთ დადებითი ფულადი სახსრები. სხვა არასამთავრობო რუტინული შემოსავალი უნდა ჩაიწეროს ცალკეულ სვეტში.
ნაბიჯი 3. გამოთვალეთ ყოველთვიური ხარჯების ოდენობა
დაამატეთ თანხა, რომელსაც ყოველთვიურად გამოყოფთ დაზოგვისა და ინვესტიციისათვის. შემდეგი ნაბიჯი არის საცხოვრებელთან დაკავშირებული ხარჯების დამატება, მაგალითად: ქირა, იპოთეკა ან ქონების გადასახადი. ამის შემდეგ დაამატეთ ერთი თვის ცხოვრების ღირებულება, მაგალითად: ელექტროენერგია, ბენზინი, ინტერნეტი/ტელეფონი/საკაბელო ტელევიზია, მობილური ტელეფონის კრედიტი, წყალი, დასუფთავება და სხვა გადასახადები.
- გამოთვალეთ ხარჯების რაოდენობა საკვების შესაძენად, ყოველდღიური საჭიროებისთვის და რესტორნებში ჭამისთვის. თუ კვირაში 2 -ჯერ მეტს ჭამთ რესტორნებში, ჩაწერეთ ეს ხარჯები ცალკე.
- განაგრძეთ სატრანსპორტო ხარჯების დამატება, მაგალითად: საწვავის შეძენა, საზოგადოებრივი ტრანსპორტის ბილეთები და ტაქსის ხარჯები.
- დაამატეთ სესხის გადახდები, სადაზღვევო პრემიები და ჯანდაცვა.
- თუ გყავთ შვილები, გაარკვიეთ რამდენს გადაიხდიან ძიძებისთვის, სწავლის საფასურს, კლასგარეშე საფასურს და სწავლის საფასურს.
- თუ ჯერ კიდევ სკოლაში ხართ, დაამატეთ თქვენი ხარჯები სასკოლო ნივთების შესაძენად.
- დაბოლოს, დაამატეთ თქვენი ხარჯები ტანსაცმლის, საჩუქრებისა და დასვენების შესაძენად, მაგალითად: კინოს ბილეთები, შაბათ -კვირას გასეირნება და ჰობი საქმიანობა.
- შედარებით დიდი არა-რუტინული ხარჯები უნდა ჩაიწეროს სვეტში „სხვა არატრადიციული ხარჯები“.
ნაბიჯი 4. გამოთვალეთ საშუალო ფულადი ნაკადები არასამთავრობო რუტინული ოპერაციებიდან
წაიკითხეთ თქვენი საბანკო ანგარიში, რომ გამოთვალოთ არატრადიციული შემოსავლის ოდენობა, სადაც თანხა ერთდროულად მიიღება რამდენიმე თვის განმავლობაში ან შეუძლებელია მისი დადგენა. მაგალითად: თუ სემესტრის ბოლოს ერთდროულად გადაიხდით თქვენს ხელფასს, როგორც მასწავლებელს, თქვენ მიიღებთ დიდ თანხას მოცემულ თვეში.
- დაამატეთ გასული წლის არატრადიციული შემოსავალი, გაყავით 12-ზე და შემდეგ ჩაწერეთ გაყოფის შედეგი სვეტში "საშუალო არატრადიციული შემოსავალი".
- დაამატეთ არაჩვეულებრივი ხარჯები ერთი წლის განმავლობაში, მაგალითად: მანქანის ყიდვა ბავშვისთვის, ვინც ახლახანს დაამთავრა ან წლის ბოლოს შვებულება ახლობლების მოსანახულებლად. 12-ზე გაყოფის შემდეგ ჩაწერეთ გაყოფის შედეგი სვეტში "საშუალო არატრადიციული ხარჯები".
ნაბიჯი 5. გამოთვალეთ ფულადი სახსრების შემოდინება
დაამატეთ თქვენი რეგულარული შემოსავალი და საშუალო არატრადიციული შემოსავალი, რომ გაარკვიოთ რამდენი ფულადი სახსრები გაქვთ, რაც არის ყოველთვიურად მიღებული თანხა. დარწმუნდით, რომ შეამოწმოთ არის თუ არა საბანკო ანგარიშზე მიღებული თანხა ამ თანხასთან ახლოს.
ნაბიჯი 6. გამოთვალეთ ფულადი სახსრების გადინების სიდიდე
დაამატეთ ყველა ის თანხა, რომელსაც იყენებთ რუტინული და არატრადიციული საჭიროებისთვის, რათა გაირკვეს ფულადი სახსრების გადინება ან ყოველთვიურად დახარჯული თანხა.
ნაბიჯი 7. გამოაკელით ფულადი სახსრების შემოდინება ფულადი სახსრების გადინებით
თქვენ გაქვთ დადებითი ფულადი სახსრები, თუ ბალანსი დადებითია. ეს ნიშნავს, რომ თქვენ გაქვთ ფული, რომლის ნაწილობრივ ან სრულად ინვესტირება შესაძლებელია.
თქვენ გაქვთ უარყოფითი ფულადი სახსრები, თუ ბალანსი უარყოფითია. ეს ნიშნავს, რომ თქვენ იმაზე მეტს ხარჯავთ, ვიდრე იღებთ. ასე რომ, დაიწყეთ ხარჯების შემცირება დანაზოგის გაკეთებით
ნაწილი 3 3 -დან: ფულადი ნაკადების მართვა
ნაბიჯი 1. ფულადი ნაკადების მონიტორინგი
თუ თქვენ ფლობთ კომპანიას, ეცადეთ მართოთ ფულადი სახსრების მოძრაობა ყველა ქვითრის გარიგების ჩაწერით. შეიტანეთ ფულადი სახსრები ყოველდღე, გაუგზავნეთ ბილინგის ქვითრები კლიენტებს ვადის გასვლის შესაბამისად და გააკეთეთ ბილინგი დროულად ისე, რომ მომხმარებლები არ იყვნენ დავალიანებულნი. მიეცით ფასდაკლება მომხმარებლებს, რომლებიც იხდიან ნაღდი ანგარიშსწორებით.
- დარწმუნდით, რომ ყველა ფინანსური გარიგება ხორციელდება დამხმარე დოკუმენტების საფუძველზე. გამოიყენეთ დანომრილი ქვითრები და გასცეს თანმიმდევრულად დანომრილი ჩეკები, როგორც საბუღალტრო აღრიცხვის დამამტკიცებელი საბუთი.
- ფრთხილად ჩაწერეთ ყველა ფულადი გადახდა ინდივიდუალური ფულადი ნაკადების მონიტორინგისთვის. შეინახეთ ყველა ქვითარი ან იყიდეთ ქვითარი და რეგულარულად შეამოწმეთ საბანკო ანგარიშები.
ნაბიჯი 2. მოამზადეთ სახსრები მოულოდნელი ხარჯებისთვის
გამოყავით ფული საგანგებო სიტუაციების მოსალოდნელად ან ისარგებლეთ ბიზნესის გაფართოების შესაძლებლობებით. მოამზადეთ სახსრები ხელფასების ასამაღლებლად, ვალების დასაფარად და დიდი რაოდენობით არატრადიციული შესყიდვებისთვის. დაზოგე ფული ყოველთვიურად ისე, რომ მზად ხარ დააფინანსო ნებისმიერი გაუთვალისწინებელი მოთხოვნილება, რადგან თანხა შეიძლება იყოს ძალიან დიდი.
- თუ ფულადი ნარჩენების უმეტესობა უკვე ინვესტირებულია, განსაზღვრეთ როგორ ნაწილობრივ განკარგოს საგანგებო სიტუაციის შემთხვევაში.
- მიიღეთ საბანკო საკრედიტო საშუალება, რათა სესხის აღება შეძლოთ, თუ გაგიჭირდებათ.
ნაბიჯი 3. შეძლებისდაგვარად მართეთ ხარჯები ყოველდღიური ცხოვრების ხარჯებისთვის
შეამოწმეთ გადახდის გარიგებები ყოველთვიურად, ხარჯავთ თუ არა ფულს ისეთებზე, რაც არ არის სასარგებლო ან გადაჭარბებული. როდესაც შემოსავალი მცირდება, გადახედეთ პოლიტიკას, რომელიც არეგულირებს ფულის ხარჯვას, მაგალითად, ქირა, კაპიტალის ღირებულება და თანამშრომლების ანაზღაურება. გადადეთ რემონტის არასაჭირო გეგმები და ძვირადღირებული აღჭურვილობის შეძენა, სანამ ფულადი სახსრები არ გაუმჯობესდება. შეამცირეთ არაპროდუქტიული სამუშაო საათები. გაამარტივეთ კომპანია არაპროდუქტიული თანამშრომლების გათავისუფლებით.
- თუ თქვენ უნდა გადაიხადოთ ქირა, მოლაპარაკება მოახდინეთ მესაკუთრესთან, რათა შეძლოთ ქირა.
- ხარჯების ეფექტურობა ასევე უნდა იქნას გამოყენებული ყოველდღიურ ცხოვრებაში, მაგალითად, საკუთარი საკვების მომზადებით, ასე რომ თქვენ არ მოგიწევთ რესტორნებში ჭამა. მოაწყეთ კვების მენიუ ერთი კვირის განმავლობაში და შემდეგ შეიძინეთ სასურსათო პროდუქტი, რომელიც გჭირდებათ შაბათ -კვირას. მოამზადეთ 2-3 თქვენი საყვარელი მენიუ დიდ ნაწილებად და დაასრულეთ დარჩენილი საკვები.
- ნუ დახარჯავთ ფულს იმპულსურად. ეს ეხება ინდივიდუალური და კორპორატიული ფულადი ნაკადების მართვას. ჯერ დარწმუნდით, რომ ჯერ კიდევ ხელმისაწვდომი ნივთების მარაგია და რამდენად გჭირდებათ. გადადეთ დაუგეგმავი შესყიდვები 48 საათამდე და გააკონტროლეთ იმ ნივთების შეძენის იმპულსი, რისთვისაც არ იყო გათვალისწინებული ბიუჯეტი.
Რჩევები
- მიუხედავად იმისა, რომ რთულია, ფულადი სახსრების ნაკადების მანიპულირება შესაძლებელია უკეთესად გამოიყურებოდეს, მაგალითად, გადახდების ან ვალის დაფარვის გადადება, ფასიანი ქაღალდების გაყიდვა (მაგ. კუპიურები, აქციები, ობლიგაციები და ფასიანი ქაღალდები), ან წინა პერიოდებში დარიცხული ჟურნალისტიკის ხარჯები.
- ისწავლეთ როგორ გააკეთოთ ფულადი სახსრების დეკლარაცია ინტერნეტში გიდების მოძიებით ან კომპანიის ფულადი ნაკადების ამონაწერის კითხვით. ბევრი კომპანია აქვეყნებს ფინანსურ ანგარიშგებას, განსაკუთრებით პოტენციური ინვესტორების მოსაზიდად, რომელთაც სურთ აქციების ყიდვა.
