ანუიტეტი არის სადაზღვევო კონტრაქტი ინვესტიციის სახით და უზრუნველყოფს შემოსავლის წყაროს პერიოდული გადასახადების სახით შეთანხმებული პერიოდის განმავლობაში ანუიტეტის მიმღებისთვის (ანიუანტი) ან მემკვიდრისათვის, დაწყებული ახლავე ან მომავალში. ეს ინვესტიცია შეიძლება იყოს დიდი დამატება საპენსიო პორტფელისთვის, მაგრამ ის შეიძლება საკმაოდ დამაბნეველი იყოს. გააცნობიერეთ როგორ მუშაობს ანუიტეტები და შემოსავალი, რომელსაც ისინი სავარაუდოდ მიიღებენ მომავლის დაგეგმვისა და თქვენი სხვა ინვესტიციების შესწორების მიზნით. ქვემოთ მოყვანილი ნაბიჯები გაჩვენებთ თუ როგორ გამოვთვალოთ ანუიტეტური გადასახადები და ზუსტად განვსაზღვროთ მომავალი შემოსავალი.
ნაბიჯი
ნაწილი 1 3 -დან: ანუიტეტის მფლობელობის ტიპის განსაზღვრა
ნაბიჯი 1. განსაზღვრეთ თქვენი ანუიტეტის გადახდის ტიპი
შეამოწმეთ თქვენი საბუთები ან დაუკავშირდით ანუიტეტის გამცემს, რომ ნახოთ თქვენი გადახდა დაუყოვნებლივ არის თუ გადადებული. თუ ის დაუყოვნებლივ იქნება, ანუიტეტის გადახდა დაიწყება პირველადი ინვესტიციისთანავე. თუ თქვენ გაქვთ გადავადებული ანუიტეტი, საინვესტიციო გადახდები დაგროვდება რეგულარული საპროცენტო განაკვეთით.
ნაბიჯი 2. განსაზღვრეთ თქვენი ანუიტეტის საინვესტიციო ტიპი
თქვენი ინვესტიცია შეიძლება იყოს ფიქსირებული ან ცვალებადი ტიპის. თქვენ ასევე შეგიძლიათ შეამოწმოთ ინვესტიციის ტიპი დოკუმენტების ნახვით ან ანუიტეტის გამცემ კომპანიასთან დაკავშირებით. ფიქსირებულ ანუიტეტებს აქვთ გარანტირებული საპროცენტო განაკვეთები და, შესაბამისად, გადახდები გარანტირებულია. ცვლადი ანუიტეტები დიდად არის დამოკიდებული ძირითადი ინვესტიციის შესრულებაზე და, შესაბამისად, გადახდის ოდენობა ყოველთვიურად იცვლება. თქვენ ირჩევთ საინვესტიციო ტიპს, როდესაც ყიდულობთ ანუიტეტს. ეს ანუიტეტი არის PPh 21 -ის ობიექტი.
ნაბიჯი 3. იცოდეთ თქვენი ლიკვიდურობის პარამეტრები
შეამოწმეთ ანუიტეტის ხელშეკრულება ან დაუკავშირდით ანუიტეტის გამცემ კომპანიას თქვენი ანუიტურობის ლიკვიდურობის ვარიანტებისათვის. თქვენ შეიძლება დაჯარიმდეთ, თუ თანხას ადრე გამოიტანთ. ზოგიერთი საჯარიმო ანუიტეტი იძლევა სახსრების ნაწილობრივ გატანას ჯარიმის გარეშე. ასევე არსებობს ანუიტეტი, რომელიც არ ითვალისწინებს ჯარიმას, როგორიცაა არ დანებება ან დონის დატვირთვის ანუიტეტი.
ნაწილი 3 3 -დან: თქვენი ანუიტეტის დეტალების განსაზღვრა
ნაბიჯი 1. იცოდეთ თქვენი ანუიტეტის გადახდის პარამეტრები
გადახდის ყველაზე პოპულარული ვარიანტია გადაიხადოთ ანუიტეტის სრული ოდენობა შეთანხმებული პერიოდის განმავლობაში, ყველა დარჩენილი ნაშთი თქვენი სიკვდილის შემდეგ გადაეცემა თქვენს მემკვიდრეებს. სხვა ვარიანტი არის გადახდა სიკვდილამდე მემკვიდრის გარეშე, ან გადახდა გარკვეული პერიოდის განმავლობაში, მათ შორის ანაზღაურება მამკვიდრებლისთვის, ანუიტეტის გარდაცვალების შემდეგ გარკვეული პერიოდის განმავლობაში. ასევე არსებობს ანუიტეტის ვარიანტი, რომელიც ითვალისწინებს გადახდას მოანდერძეს მისი სიცოცხლის განმავლობაში თქვენს მიღმა.
ნაბიჯი 2. იპოვეთ თქვენი ძირითადი ბალანსი
თქვენი ძირითადი ბალანსი არის ანუიტეტის შესაძენად გადახდილი თანხა პირველადი გადასახადებით ან ყოველთვიური განვადებით (მაგალითად, ხელფასიდან). თუ გადახდები რეგულარულად ხდება, თქვენ უნდა მოითხოვოთ მიმდინარე ბალანსის ოდენობა თქვენი გადახდის გამოსათვლელად.
თქვენ ასევე მიიღებთ ანუიტეტის განცხადების ანგარიშს. თქვენი ბალანსი უნდა იყოს შეტანილი ამ ანგარიშში
ნაბიჯი 3. იპოვეთ საპროცენტო განაკვეთი
შეიძლება იყოს გარანტირებული მინიმალური საპროცენტო განაკვეთი, რომელსაც მიიღებთ ანუიტეტის ყიდვისას. ეს ნიშნავს, რომ თქვენი საპროცენტო განაკვეთი არასოდეს დაეცემა მასზე დაბლა. წინააღმდეგ შემთხვევაში, ფიქსირებული საპროცენტო განაკვეთი უნდა შედიოდეს იმ დოკუმენტებში, რომლებიც მიიღეთ ანუიტეტის შეძენისას, ან თუ ანუიტეტი ცვალებადია, გარანტირებული საპროცენტო განაკვეთის გასარკვევად შეგიძლიათ დაუკავშირდეთ ანუიტეტის გამცემ კომპანიას ან შეამოწმოთ თქვენი ანგარიში ონლაინ რეჟიმში.
ანუიტეტის განცხადება ასევე უნდა შეიცავდეს თქვენს საპროცენტო განაკვეთს
3 ნაწილი 3: გამოთვალეთ თქვენი გადახდები
ნაბიჯი 1. გამოთვალეთ გადახდის თანხა თქვენი კონკრეტული სიტუაციიდან გამომდინარე
მაგალითად, ვივარაუდოთ 65000000 დოლარის ანუიტეტის ფასი 4% საპროცენტო განაკვეთით, რომელიც გადაიხდის ყოველწლიურად ფიქსირებულ თანხას მომდევნო 25 წლის განმავლობაში. ანუიტეტის ღირებულების ფორმულა = გადახდის თანხა x ანუიტეტის დღევანდელი ღირებულების ფაქტორი (ანუიტეტის დღევანდელი ღირებულება ან PVOA). PVOA მაგიდა აქ არის შესაძლებელი.
- PVOA ფაქტორი ზემოაღნიშნულ სცენარში არის 15, 62208. შესაბამისად, 65,000,000,000 = წლიური გადასახადი x 15, 62208. შედეგად, მთლიანი წლიური გადასახადი არის 32,005,980 რუბლი.
- თქვენ ასევე შეგიძლიათ გამოთვალოთ გადახდის თანხა Excel- ში "PMT" ფუნქციის გამოყენებით. სინტაქსია "= PMT (საპროცენტო განაკვეთი, პერიოდის ოდენობა, დღევანდელი ღირებულება, მომავალი ღირებულება)." ზემოთ მოყვანილი მაგალითის საფუძველზე უჯრედში ჩაწერეთ "= PMT (0, 04, 25, 6500000000, 0)" და დააჭირეთ "Enter". ამ ფუნქციაში არ შეიძლება იყოს სივრცეები. ნაჩვენები შედეგი არის IDR 32,005,980.
ნაბიჯი 2. შეცვალეთ გაანგარიშება, თუ ანუიტეტი არ გადაიხდება რამდენიმე წელიწადში
იპოვეთ მიმდინარე ძირითადი ბალანსის მომავალი ღირებულება მომავალი ღირებულების ცხრილის გამოყენებით, საპროცენტო განაკვეთი, რომელიც დაერიცხება თქვენს ანუიტეტს დღემდე გადახდების დაწყებამდე და წლების რაოდენობა, სანამ არ დაიწყებთ გადახდების გატანას. მაგალითად, ჩათვალეთ, რომ თქვენი $ 65,000 მიიღებს წლიურ 2% პროცენტს, სანამ ის არ დაიწყებს ანაზღაურებას 20 წლის განმავლობაში. გაამრავლეთ Rp. 65,000,000,000 1,48595 -ით (ცნობილია მომავალი ღირებულების ცხრილიდან) და მიიღეთ 742,975. მომავალი ღირებულებები გენერირდება მათემატიკური განტოლების გამოყენებით. თქვენ შეგიძლიათ ნახოთ ცხრილი აქ.
- იპოვეთ მომავალი მნიშვნელობები Excel– ში FV ფუნქციის გამოყენებით. სინტაქსი არის "= FV (საპროცენტო განაკვეთი, თანხის პერიოდი, დამატებითი გადახდები, დღევანდელი ღირებულება)." შეიყვანეთ "0" დამატებითი გადახდის ცვლადებისთვის.
- შეცვალეთ მომავალი ღირებულება ანუიტეტური ბალანსით და გადაანგარიშეთ გადახდა ფორმულის გამოყენებით "ანუიტეტის ღირებულება = გადახდის თანხა x PVOA ფაქტორი". ამ ცვლადებიდან გამომდინარე, თქვენი წლიური გადახდაა 47,559,290,000 IDR.
